Нормативные документы и разъяснения ЦБ РФ по зарубежным счетам.

[Vilorum]

Отчет надо подавать независимо от списания, если хоть в какой-то момент сумма на счету превысит 10 тысяч по курсу 60 на 31.12.
Именно для этого налоговики могут попросить у вас предоставить не тлько цифры, но и выписки

Вы отчет подаете за конкретный год, а не в целом по счету. Поэтому считаются обороты за конкретный отчетный год, в законе это четко прописано.

[Proletariat]

Отчет подается в случае если оборот по конкертному счету превысил 600к рублей за отчетный год. Курсу валюты для пересчета берется на 31.12. отчетного года.
Оборотом в данном случае считаются либо поступления либо списания.

То есть разницы между счетами в Казахстане и Узбекистане в вопросе отчета по движению средств ?
Зачем тогда ФНС прописывает отдельно страны ЕАЭС и страны с автоматическим обменом инфо ?

Оборот - если Счет открыт в 2022 и вы получили 5000$ И потратили эти же 5000$.
Оборот это 5000 или 10000 ?

К сожалению, ответа не увидел.
То есть нет разницы между счетами в Казахстане и Узбекистане в вопросе отчета по движению средств ? Подавать не надо ни там не там , если нет превышения 600 к?
Зачем тогда ФНС прописывает отдельно страны ЕАЭС и страны с автоматическим обменом инфо ?
Узбекистан - страна наблюдатель в ЕАЭС , а не член . Авто обмена инфо нет с Узбекистаном. Получается отчёт надо подавать по узбекскому счету ?

Тут все четко прописано
https://www.nalog.gov.ru/rn78/news/acti ... s/9811286/

Исходя из написанного:
1) если не ЕАЭС и нет автообмена - надо предоставлять отчёт.
2) если ЕАЭС и есть автообмен, но оборот меньше 600 к - отчёт можно не предоставлять

Там же :

Ответ. Физические лица – резиденты при отсутствии обязанности представлять Отчет имеют право самостоятельно представить документы (копии документов), подтверждающие отсутствие обязанности представлять Отчет:

документы, подтверждающие, что годовой оборот денежных средств по счету (вкладу) в банке и иной организациях финансового рынка, расположенных за пределами территории Российской Федерации, не превышает 600 000 рублей или сумму в  иностранной валюте, эквивалентную 600 000 рублей (расширенная выписка по счёту).

Налоговый орган в целях установления обязанности (отсутствия обязанности) физического лица-резидента представлять отчет наделен полномочиями запрашивать подтверждающие документы (копии документов) (часть 1 и пункт 14 части 4 статьи 23 Федерального Закона от 10.12.2003№ 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле» и пункт 2 Постановления Правительства Российской Федерации от 17.02.2007 № 98 «Об утверждении правил предоставления резидентами и нерезидентами подтверждающих документов и информации при осуществлении валютных операций уполномоченным Правительством Российской Федерации органам валютного контроля»).

[Vilorum]

Исходя из написанного:
1) если не ЕАЭС и нет автообмена - надо предоставлять отчёт.
2) если ЕАЭС и есть автообмен, но оборот меньше 600 к - отчёт можно не предоставлять

Все верно.
Потому отчет по счетам в Казахстане направлять не нужно (если до 600к), а по счетам в Узбекистане - нужно в любом случае.
На вопрос зачем отдельно указан ЕАЭС ответ простой - государство может быть в ЕАЭС, но не поддерживать автообмен. Так было с Казахстаном до июля текущего года, хотя он член ЕАЭС с 2015 года.

Т.е. отчет подавать не нужно (до 600к) при выполнении ОДНОГО из условий:
- членство в ЕАЭС
- автообмен с ФНС.

[Tatiana13]

А открыли счет, положили на него сразу около 15000 долларов. В В течении месяца сообщили в налоговую о счете и соответственно сколько на счету. Больше ничего на этот счет не переводили и не снимали. Надо ли с этом случае присылать отчет в налоговую?

[Vilorum]

А открыли счет, положили на него сразу около 15000 долларов. В В течении месяца сообщили в налоговую о счете и соответственно сколько на счету. Больше ничего на этот счет не переводили и не снимали. Надо ли с этом случае присылать отчет в налоговую?

По закону - нужно.
1. Когда Вы открываете счет, Вы сообщаете в ФНС только о факте его открытия, а не от том, сколько у Вас на счету.
2. Отчет подается о зачислениях либо списаниях с за отчетный год, т.е. Вы зачислили 15к USD и если по курсу на 31.12. это будет больше, чем 600к, нужно подать отчет.

[Proletariat]

Вернувшись к переводам по ЗК в пользу 3х лиц и их обоснованию (в случае непревышения лимита на переводы как таковые и их законности как таковой) на форумах пишут, что , если банк уже заинтересовался этим вопросом , то с крайне высокой степенью вероятности какие-либо предоставленные документы в подтверждение переводов банк не устроят и договор с клиентом будет расторгнут.
Тем самым попытка доказать / обосновать что-либо банку ничего не даст и можно забить сразу.

Какие мнения есть по этому вопросу ?

Попутно вопрос: переводы ЗК считаются рублевыми или валютными все же ?
По факту у отправителя списываются рубли, конвертацию он сам не осуществляет.
К примеру, в РК можно отправить рубли как рубли по ЗК, то есть никакой конвертации там не будет

[Vilorum]

Вернувшись к переводам по ЗК в пользу 3х лиц и их обоснованию (в случае непревышения лимита на переводы как таковые и их законности как таковой) на форумах пишут, что , если банк уже заинтересовался этим вопросом , то с крайне высокой степенью вероятности какие-либо предоставленные документы в подтверждение переводов банк не устроят и договор с клиентом будет расторгнут.
Тем самым попытка доказать / обосновать что-либо банку ничего не даст и можно забить сразу.

Какие мнения есть по этому вопросу ?

Попутно вопрос: переводы ЗК считаются рублевыми или валютными все же ?
По факту у отправителя списываются рубли, конвертацию он сам не осуществляет.
К примеру, в РК можно отправить рубли как рубли по ЗК, то есть никакой конвертации там не будет

Если рассматривать Вашу ситуацию, то я склонен согласиться с мнением формуов, которые Вы читали, ибо комплаенс работает так - если непонятно и нужны сложные объяснения - клиент рискованный, лучше слить.
Любой перевод валютный - хоть в национальной валюте, хоть в другой.
Если перевод ЗК идет в другую страницу - он трансграничный, что вызывает к нему повышенное внимание, если он не проходил валютный контроль.

[Proletariat]

Vilorum, я , наверное, даже могу понять логику банка, что нет человека - нет проблемы, но тогда возникает 2 других вопроса:

1) Лучше документы предоставить в банк или сразу забить и не генерировать ещё возможно большее количество вопросов в дальнейшем , которые все равно приведут к расторжению договора ?
Или предоставить только подтверждение происхождения ДС рублевых и забить на инфо по ЗК ?
Какие риски кроме закрытия счёта / расторжения договора с банком ?


2) Я арендую квартиру в Ташкенте и мне нужно заранее перевести 2000$ владельцу. Как это вообще сделать правильно из Тинькова/Сбера/ВТБ?

Спасибо

[Bulat_]

нужно заранее перевести 2000$ владельцу

золотая корона или подобные системы переводов.

[Vilorum]

1) Лучше документы предоставить в банк или сразу забить и не генерировать ещё возможно большее количество вопросов в дальнейшем , которые все равно приведут к расторжению договора ?
Или предоставить только подтверждение происхождения ДС рублевых и забить на инфо по ЗК ?
Какие риски кроме закрытия счёта / расторжения договора с банком ?
2) Я арендую квартиру в Ташкенте и мне нужно заранее перевести 2000$ владельцу. Как это вообще сделать правильно из Тинькова/Сбера/ВТБ?

ИМХО:
1. Лучше начать предоставлять какие-то минимальные документы, и дальше по ситуации. Если вообще ничего не делать это вызовет еще больше сомнений в Ваших операциях.
2. Сейчас это очь сложный вопрос, к сожалению. Как вариант - идти в банк, который еще отправляет SWIFT за адекватные расценки и под скан договора аренды отправлять оплату.

[Vilorum]

золотая корона или подобные системы переводов.

А кстати, в этом случае, возможно и да. И если предыдущий платеж на 2к USD был за аренду банк может это принять за обоснование платежа.
Но такие вещи лучше все же уточнить в поддержке банка до оплаты.

[Proletariat]

золотая корона или подобные системы переводов.

А кстати, в этом случае, возможно и да. И если предыдущий платеж на 2к USD был за аренду банк может это принять за обоснование платежа.
Но такие вещи лучше все же уточнить в поддержке банка до оплаты.

Я, не нарушая действующего валютного законодательства (цели переводов без открытия счёта не регламентированы), перевёл с имеющегося счёта в Банке таком-то ДС через ЗК для оплаты договора аренды гражданину Узбекистана, потому, что данный банк не проводит переводы по SWIFT / курс $ был лучше в ЗК. Вот вам и экономический смысл.
Почему частями ? Потому, что мне так было спокойней, что деньги дойдут, поэтому суммы переводом шло по возрастающей).

Осталось обосновать перевод по ЗК гражданину РФ в Узбекистан :))

[Vilorum]

Я, не нарушая действующего валютного законодательства (цели переводов без открытия счёта не регламентированы), перевёл с имеющегося счёта в Банке таком-то ДС через ЗК для оплаты договора аренды гражданину Узбекистана, потому, что данный банк не проводит переводы по SWIFT / курс $ был лучше в ЗК. Вот вам и экономический смысл.
Почему частями ? Потому, что мне так было спокойней, что деньги дойдут, поэтому суммы переводом шло по возрастающей).

Похоже на правду :)

Осталось обосновать перевод по ЗК гражданину РФ в Узбекистан :))

Дерзайте :)

[Bulat_]

Осталось обосновать перевод по ЗК гражданину РФ в Узбекистан :))

Зачем его обосновывать? Тем более ЗК при отправке гражданство не спрашивает.

[Vilorum]

Зачем его обосновывать? Тем более ЗК при отправке гражданство не спрашивает.

Зато банк через который по ЗК перевели 4к USD спрашивает. Чуть выше вся ситуация описана.

[Proletariat]

Зачем его обосновывать? Тем более ЗК при отправке гражданство не спрашивает.

Зато банк через который по ЗК перевели 4к USD спрашивает. Чуть выше вся ситуация описана.

Банк, с которого списывались деньги на ЗК, хочет от меня это :
- Скриншоты/квитанции/чеки по переводам KORONAPAY.COM/ONLINE, где будут видны суммы, даты и ФИО получателя.
Следующим вопросом , как мне кажется очевидным, будет основание для перевода данным лицам.

[Poglavnik]

Банк, с которого списывались деньги на ЗК, хочет от меня это :
- Скриншоты/квитанции/чеки по переводам KORONAPAY.COM/ONLINE, где будут видны суммы, даты и ФИО получателя.
Следующим вопросом , как мне кажется очевидным, будет основание для перевода данным лицам.

Соглашусь с @Vilorum - стОит начать предоставлять минимум документов строго в рамках запроса . Тогда вас невозможно будет обвинить в том. что вы отказываетесь сотрудничать с банком. И максимум, что вам может грозить - это то, что банк вам откажет в обслуживании.
Оплата аренды является вполне легитимным основанием для перевода средств за рубеж.
Если у вас в диньке остались средства, то стОит их аккуратно вывести оттуда. Этот банк имеет в интернете довольно однозначную репутацию в плане наложения различных санкций на клиентов.

Осталось обосновать перевод по ЗК гражданину РФ в Узбекистан :))

В данном случае можно составить договор, по которому он вам из-за отсутствия у вас счетов и карт в инобанках обязуется оплатить что-нибудь конкретное - билеты. резервация отеля, аренда авто (лучше подробно расписать в договоре даты, страны и города), а вы ему обязуетесь перевести какую-то сумму авансом, а потом произвести окончательный расчет. Не вы будете пользоваться его картой, что незаконно, а он для вас соверщит оплату.
Тогда это точно будет выглядить как "дал соседу денег, чтобы тот сходил за хлебом" :)
На территории РФ вы с ним рассчитываться в валюте не можете, а перевести деньги за границу закон не запрещает

[Irina Shaman]

подскажите, пожалуйста, я открывала киви-кошелек к казахстанскому номеру телефона, про него надо уведомлять налоговую?

[Poglavnik]

подскажите, пожалуйста, я открывала киви-кошелек к казахстанскому номеру телефона, про него надо уведомлять налоговую?

Уведомление налоговой об открытии счёта в банке за границей

[Боримир]

Какая ответственность при неуведомлении об открытии зарубежного и какая при неуведомлении о движении средств по зарубежным счетам?