Уведомление налоговой в РФ об открытии счёта в банке за границей

[Винский]

Налоговые органы РФ обязуют граждан РФ открывших счета в банках за границей - задекларировать их в налоговой.
Без отметки налоговой на такой декларации российский банк не переведет деньги гр РФ между его счетами в РФ и за границей (после февраля 2022 года это уже не имеет значения).

Кто задекларировал счета - готовится сдавать ежегодную отчетность о движении денег на этих счетах (если он налоговый резидент РФ)
Но об этом в другой теме:

Уведомление налоговой в РФ о движении своих денег на счетах за грaницей

[arba1234]

Алексей515 писал(а) Вчера, 09:55:
Тут понятно. Вопрос что делать в 25 году? Закрыл счет в статусе нерезидента, живу за границей. Сколько нужно жить вне РФ для того, чтобы можно было потом приехать, стать резидентом и НЕ уведомлять о старых закрытых счетах? Наступит ли вообще такой момент, или вне зависимости от срока все равно придется уведомлять?
Сейчас возвращаться не планирую, поэтому стоит вопрос, стоит ли закрывать сейчас подозрительные счета с расчетом на возвращение в РФ лет через 5 и не уведомлять о них, или закрытие не поможет и путь на Родину теперь закрыт навсегда?)


Сегодня 1 сентября. По итогам 2024 вы однозначно налоговый нерезидент РФ. Можете закрыть "подозрительные" счета и возвращаться не то что через 5 лет, а хоть завтра. Если будут закрыты, уведомлять и отчитываться по ним не нужно.

На основании какого положения фз 173 Вы делаете такой вывод?
Я читаю ст 12
Физические лица - резиденты (за исключением физических лиц, указанных в абзаце первом пункта 4 статьи 207 Налогового кодекса Российской Федерации, в случае признания федеральным органом исполнительной власти, уполномоченным по контролю и надзору в области налогов и сборов, таких физических лиц не являющимися налоговыми резидентами Российской Федерации в соответствующем налоговом периоде), которые в соответствии с абзацем первым настоящей части не уведомляли налоговые органы по месту своего учета об открытии (закрытии) своих счетов (вкладов) в банках и иных организациях финансового рынка, расположенных за пределами территории Российской Федерации, об изменении реквизитов таких счетов (вкладов), не представляли налоговым органам по месту своего учета отчеты о движении денежных средств и иных финансовых активов по счетам (вкладам) в банках и иных организациях финансового рынка, расположенных за пределами территории Российской Федерации, и о переводах денежных средств без открытия банковского счета с использованием электронных средств платежа, предоставленных иностранными поставщиками платежных услуг, и срок пребывания которых за пределами территории Российской Федерации в истекшем календарном году в совокупности составил 183 дня и менее, обязаны:

уведомить налоговые органы по месту своего учета об открытии (закрытии) своих счетов (вкладов) в банках и иных организациях финансового рынка, расположенных за пределами территории Российской Федерации, об изменении реквизитов таких счетов (вкладов) в банках по форме, утвержденной федеральным органом исполнительной власти, уполномоченным по контролю и надзору в области налогов и сборов, в соответствии с частью 2 настоящей статьи в срок до 1 июня календарного года, следующего за таким истекшим календарным годом;

представлять налоговым органам по месту своего учета отчеты о движении денежных средств и иных финансовых активов по счетам (вкладам) в банках и иных организациях финансового рынка, расположенных за пределами территории Российской Федерации, и о переводах денежных средств без открытия банковского счета с использованием электронных средств платежа, предоставленных иностранными поставщиками платежных услуг, в соответствии с частью 7 настоящей статьи.

[arba1234]

У него попадос с 2х сторон - была продажа машины в году нерезидентства и раскрытие счета одновременно. Если открыть нерезиденство - огромный штраф за машину,

Откуда возьмется штраф за машину? ОН что, её продал дороже чем купил-сомневаюсь. Налоговый вычет из дохода от продажи в размере затрат на покупку авто никто не отменял.

[smikhirk]

А Вы говорите 130 тыс, а я говорю 0, потому что (например) я продал имущество по цене не больше чем приобрел.

Не будьте так строги, это же было для примера, поэтому и написал "допустим". Так-то, конечно, это может быть и 0, и 13, и 15, и 35%, если в рекламной акции их выиграл.

[smikhirk]

На основании какого положения фз 173 Вы делаете такой вывод?
Я читаю ст 12

В данном случае на основе здравого смысла. Я выше писал о концепте законодательства.
Но можно следовать буквальному написанию и по возвращении домой подать уведомления об открытии и одновременно закрытии счетов, которые вы закрыли несколько лет назад.

[smikhirk]

Откуда возьмется штраф за машину? ОН что, её продал дороже чем купил-сомневаюсь. Налоговый вычет из дохода от продажи в размере затрат на покупку авто никто не отменял.

А вот здесь точно здравый смысл в законодательстве отсутствует. Для нерезов вычет на сумму покупки не действует. Если купил авто за 5 млн и менее чем через три года продал за 4 млн, нужно заплатить 30% с 4 млн.

[internal21]

Знатоки, подскажите, кто уже сталкивался с описанным ниже запросом из налоговой? Поделитесь, как отвечали им?

Дано:
Есть несколько банковских счетов в КЗ и в РБ, открывались в 2022 году, налоговую уведомлял.
За 2022 год резидент РФ, обороты по счетам были маленькие, поэтому не сдавал отчет о движении средств в 2023 году.
За 2023 год нерезидент РФ, соответственно, отчет о движении средств в текущем 2024 году тоже не сдавал, хотя обороты были более 600 тысяч.

Получил запрос о предоставлении сведений на почту. Просят предоставить:
1. Инфу по резидентству за 2022/2023 годы, просят сканы всех страниц паспорта/загранпаспорта, а также другие подтверждающие документы по которым видно, что я был заграницей более 183 дней.
2. Выписки по всем счетам за 2022/2023 годы, где будут видны обороты и остатки, плюс просят в ответе заполнить даже небольшую таблицу с перечнем всех счетов и детализацией по наименованию банка/стране/номеру счета/валюте/остаткам и т.д. Про таблицу мне вдвойне непонятно, ибо обо всех счетах я уже отчитался непосредственно через ЛК налоговой :)

Стоит ли предоставлять все запрашиваемые данные?

[user_unknown]

Добрый день! У нас с супругой есть у каждого по карте фридом финанса. Недавно будучи в отпуске, перекидывал ей со своей карты на ее пару сотен $, на расходы, забыв что нам как валютным резидентам (и налоговым заодно) РФ валюту кроме рублей между своими зарубежными счетами кидать нельзя. Что теперь ожидать от налоговой? Гарантированный штраф? Или притихнуть и надеяться что прокатит?
Об открытых счетах уведомления были поданы через кабинет, все как требуется.

[MyKenigsberg]

У нас с супругой есть у каждого по карте фридом финанса. Недавно будучи в отпуске, перекидывал ей со своей карты на ее пару сотен $

Между близкими родственниками переводить можно. В законе "О валютном регулировании и валютном контроле" есть ссылка из статьи 9 (где как раз описываются разрешённые операции между резидентами) на статью 14 часть 3, где есть пункт "дарение валютных ценностей супругу и близким родственникам".

[Nud]

Неожиданно в ЛК налоговой со всех зарубежных счетов исчез признак "По счету выявлен риск".
Никаких запросов налоговая не присылала. Никакие отчеты в ЛК не загружал (хотя и приготовил на всякий случай).

[Hron21]

У ФНС, похоже, сбой — не открывается Личный кабинет налогоплательщика. Ни с компьютера, ни со смартфона.

[Nud]

не открывается Личный кабинет налогоплательщика

У меня все открывается - и приложение на IOs, и с компьютера.

[smorodinka_]

Подскажите, пож, кто-то отправлял в налоговую выписки, подтверждающие что нет обязанности подавать отчет о движении ДС? Как вы их передавали в налоговую онлайн?

[MiaMiaMia]

У меня тоже открылся.
И тоже восклицательные знаки убрались.

Кстати, я посетила налоговую и проконсультировалась у специалиста, который отвечал на мои обращения.
Он сказал, что Отчет и Выписки - это разные вещи.
Отчет - это прямо в ЛК есть такая форма, которую нужно заполнять, если суммы превышают.
А выписки это просто выписки )

[Hron21]

На мобиле ,при использовании мобильного интернета, лк открылся. Восклицательные пропали :). Но на некоторых счетах банк обозван по старому, хотя уведомления о смене названия подавал...будем наблюдать дальше :)

[smikhirk]

Подскажите, пож, кто-то отправлял в налоговую выписки, подтверждающие что нет обязанности подавать отчет о движении ДС? Как вы их передавали в налоговую онлайн?

"Обратиться в налоговый орган" - "Обратиться в свободной форме", попадете сюда, категория Другое, тема Другое. Если был запрос от налоговой, в тексте напишите, на какой именно запрос (№) отвечаете.

[smorodinka_]

У меня еще такой вопрос про выписки из Приора. Кто делал бесплатные трехмесячные выписки? Там нигде в этой выписке не фигурирует Международный номер банковского счета, который в налоговую передавался, а есть только номер контракта ....**** - 4 цифры
Что-то я думаю, есть смысл такое в налоговую отправлять?

[GlebP]

Подскажите, пож, кто-то отправлял в налоговую выписки, подтверждающие что нет обязанности подавать отчет о движении ДС? Как вы их передавали в налоговую онлайн?

А не проще отчет подать? Я так и сделал, хотя по оборотам не должен был.

[internal21]

Как думаете, если я не сдавал отчет, ибо не должен был (нерезидент), а налоговая теперь запрашивает и отчет и выписки, стоит попробовать отправить им только отчет?
Не очень хочется светить движения по счету, тем более что по закону я вообще этого делать не должен.

[Penc]

если я не сдавал отчет, ибо не должен был (нерезидент), а налоговая теперь запрашивает и отчет и выписки

Отправьте ответ что вы нерезидент и приложите подтверждение, для начала диалога.
Забыл добавить, у них там есть какой то регламентный срок на ваш ответ, вроде бы 5 дней, поэтому в электронном виде и не пропускайте.

[flashAWD]

если я не сдавал отчет, ибо не должен был (нерезидент), а налоговая теперь запрашивает и отчет и выписки

Если в диалоге будете оперировать штампами в загрн. паспорте, приложите табличку Excel, где распишите даты выезда/въезда и итог по дням.
Всем сложно рассматривать эти штампы (да и не всегда их сейчас ставят) а с таблицей больше шансов, что это их удовлетворит.