Уведомление налоговой в РФ об открытии счёта в банке за границей

[vlad325z]

Добрый день!
Надо ли подавать Сведения о движении денежных средств и иных финансовых активов по счету по закрытии счета
Если у меня карта Беларуси. По ней не было движения средств в отчетном году)) и вообще ни разу 600к не было

[flabiol]

vlad325z, надо подавать сведения о закрытии счета.

[Григорьев]

Подскажите, если чел 16 лет непрерывно находился вне РФ, а затем вернулся в РФ и проживает постоянно в РФ, то ему надо уведомить о всех счетах в иностранных банках + предоставить отчет о движении денежных средств по каждому счету. За какой период требуется предоставить отчет о ДДС: за последний год или за весь срок с момента открытия счета?

[arba1234]

то ему надо уведомить о всех счетах в иностранных банках + предоставить отчет о движении денежных средств по каждому счету. За какой период требуется предоставить отчет о ДДС: за последний год или за весь срок с момента открытия счета?

Обязанности подачи уведомлений об открытии-закрытии-изменении , а также сдача ОДДС относится только к тем календарным годам в которых гражданин находился в РФ более 183 дней.
После прибытия в РФ уведомить о всех открытых счетах нужно до 1.6. года в котором предполагаемое время пребывания в РФ будет более 183 дней. Если бы я уведомлял , то делал это в отношении счетов действующих по состоянию на 1.1.года в котором гражданин пробудет в РФ 183+ дня ( законодатель про дату на которую фиксируется перечень счетов прямо не написал). Про счета закрытые в календарные годы, когда пребывание было менее 183+ дней уведомлять точно не нужно.
С ОДДС все проще- до 1.06 следующего года сдаете отчет о календарном годе в котором у гражданина было 183+ дней пребывания в РФ. ФЗ 173 ст 12 п 8

[vlad325z]

vlad325z, надо подавать сведения о закрытии счета.

А я и так подал, но вот пишут что надо еще Отчет, а при этом на сайте ФНС пишут, что освобождается от подачи Отчёта если страна ЕАЭС и до 600к оборота)

[flabiol]

но вот пишут

На заборе пишут? Кто что где пишет и почему вдруг это приоритетнее закона?

[arba1234]

vlad325z писал(а) Сегодня, 15:16:
но вот пишут

На заборе пишут? Кто что где пишет и почему вдруг это приоритетнее закона?

Это Вы к чему?

А я и так подал, но вот пишут что надо еще Отчет, а при этом на сайте ФНС пишут, что освобождается от подачи Отчёта если страна ЕАЭС и до 600к оборота)

Да это так, ОДДС подавать не нужно
фз 173 ст 12 п 7
Физическое лицо - резидент не представляет налоговым органам отчет о движении денежных средств и иных финансовых активов по своему счету (вкладу), открытому в банке или иной организации финансового рынка, расположенных за пределами территории Российской Федерации, при условии, что такие банк или иная организация финансового рынка расположены на территории государства - члена ЕАЭС или на территории иностранного государства (территории), с которым осуществляется автоматический обмен финансовой информацией, и при условии, что общая сумма денежных средств, зачисленных на указанный счет (вклад) (списанных с указанного счета (вклада) за отчетный год, не превышает 600 000 рублей или сумму в иностранной валюте, эквивалентную 600 000 рублей, либо остаток денежных средств на указанном счете (вкладе) по состоянию на конец отчетного года не превышает 600 000 рублей или сумму в иностранной валюте, эквивалентную 600 000 рублей, если в течение отчетного года зачисление денежных средств на указанный счет (вклад) не осуществлялось.

[MyKenigsberg]

arba1234, но подтверждающие документы (выписки) всё равно запросить могут. Хоть отправите ОДДС, хоть нет.

[arba1234]

но подтверждающие документы (выписки) всё равно запросить могут. Хоть отправите ОДДС, хоть нет.

1. Подтверждающие доки запросить могут.
2.Мы возвращаемся к предыдущей дискуссии: я описываю только правовую составляющую. ТС не спрашивал стоит ли подать ОДДС или не стоит, он сформулировал вопрос по другому: есть ли у него обязанность в описанной им ситуации подать ОДДС. Такой обязанности у него нет.
P/s/ По всем своим иносчетам я ОДДС подаю независимо от юрисдикций и сумм- пока такая тактика меня не подводила. Но многие учет движений по своим счетам не ведут , а после закрытия не могут (не хотят ) получить выписку из банка с точными данными , поэтому для них решение о составлении-не составлении отчета принципиально.

[flabiol]

Это Вы к чему?

К тому, что непонятно, кто пишет, что ОДДС предоставлять надо: налоговая, кто-то на форуме, или вообще на заборе. Потому что, по закону, не надо.

[MyKenigsberg]

arba1234, а у меня вот противоположный опыт. В декабре закрыл счёт, и на всякий случай подал ОДДС, хотя не был обязан. Недавно прислали заказное письмо (бумажное!) с просьбой переподать отчёт по новой форме, и приложить подтверждающие документы.

И ещё кстати важный момент - ОДДС нужно подавать один на все счета. Если уже что-то подавали за прошлый год, то обновлённый нужно отправлять как корректировку предыдущего.

[ТокаЧикаХика]

если страна ЕАЭС и до 600к оборота)

и при этом "если в течение отчетного года зачисление денежных средств на указанный счет (вклад) не осуществлялось."

[arba1234]

И ещё кстати важный момент - ОДДС нужно подавать один на все счета.

Совершенно не обязательно. Я лично подаю несколько с разными датами , как правило на "все счета в одном банке", но в принципе можно и по одному счету в каждом ОДДС.

с просьбой переподать отчёт по новой форме,

Такая просьба неправомерна, потому что ОДДС подаются по форме действующей на момент подачи. Возможно они про это пишут чтобы рассказать о возможном пути передачи им подтверждающих доков дистанционным путем, В этой части предложение странное.

и при этом "если в течение отчетного года зачисление денежных средств на указанный счет (вклад) не осуществлялось."

это условие относится к другому , второму варианту, который описан после слов ЛИБО

либо остаток денежных средств на указанном счете (вкладе) по состоянию на конец отчетного года не превышает 600 000 рублей или сумму в иностранной валюте, эквивалентную 600 000 рублей, если в течение отчетного года зачисление денежных средств на указанный счет (вклад) не осуществлялось.

[MyKenigsberg]

Совершенно не обязательно. Я лично подаю несколько с разными датами , как правило на "все счета в одном банке", но в принципе можно и по одному счету в каждом ОДДС.

Значит у каждой налоговой свои требования.

Такая просьба неправомерна, потому что ОДДС подаются по форме действующей на момент подачи.

А форма и обновилась где-то с ноября, то есть в декабре уже действовала новая. Но на сайте до недавних пор оставалась старая (с суммами в тысячах единиц, а не в единицах).

[smikhirk]

Значит у каждой налоговой свои требования.

Это просто хотелки отдельного инспектора, в законе такого нет. Можно подавать несколько отчетов. Иначе бы это вошло, например, в противоречие с требованием подавать ОДДС каждый раз при закрытии счета (с большими оборотами).

[smikhirk]

и при этом "если в течение отчетного года зачисление денежных средств на указанный счет (вклад) не осуществлялось."

Там "или". Это условие для случая, когда у вас было на начало года больше 600 тыс - например, 2 млн - потом всё потратили/вывели, а поступлений не было. Тогда тоже не надо подавать.

[aullofou]

Декларировать счета за границей до февраля 2022 нужно было, чтобы переводить деньги из российских банков за границу.
Просто в банке для такого перевода требовали декларацию со штампом налоговой, если не помните или не в курсе.

А сейчас в банке для перевода самому себе из РФ за границу такую декларацию требуют?

[smikhirk]

А сейчас в банке для перевода самому себе из РФ за границу такую декларацию требуют?

В целом нет. По закону не нужно. Но некоторые банки могут попросить, по собственной инициативе.

[arba1234]

Винский писал(а) 24 фев 2024, 20:28:
Декларировать счета за границей до февраля 2022 нужно было, чтобы переводить деньги из российских банков за границу.
Просто в банке для такого перевода требовали декларацию со штампом налоговой, если не помните или не в курсе.


А сейчас в банке для перевода самому себе из РФ за границу такую декларацию требуют?

И до 2022 не требовали. Её требовали примерно до 18 года , после этого некоторые отмороженные исполнители попадались, но в целом к этому времени уже никто не придирался.

[Qlexx]

Хотелось бы пруфы, что человек из регионов ни о чём не уведомлял, а его пригласили.

Есть ли реальные прецеденты, о которых вы знаете?
Массовые открытия счетов начались в 2022, почти 2 года назад. В 2023 за них уже должны были вызвать на ковёр. Сейчас уже 2024, и всё ещё в этой теме тишина. Через пару месяцев уже пройдёт срок давности по самым ранним открытиям счетов.

Пруфы подъехали. Человек "из региона".
Счета в Казахстане, несколько банков. В Каспи были открыты в сентябре 2022 г., в других банках - в 2023 и 2024. Остатки и обороты больше 600 тыс. Никого ни о чем не уведомлял, предполагая, что худшее, что может случиться - это штраф 5 тыс.
Уведомление о вызову в налоговый орган датировано 29.03.24 г. Приглашают дать пояснения по вопросу "получения дохода на счетах за пределами РФ и не предоставления налоговой декларации (форма 3-НДФЛ) за 2022 г.".
Пока не определился с тактикой. Движения по счетам регулярные и не маленькие. Может быть, у кого-то уже есть опыт?